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Guía de la temporada de impuestos: elija con cuidado a su preparador

WASHINGTON — A pesar de que la gran mayoría de los preparadores de declaraciones de impuestos prestan un servicio honesto y de calidad, algunos causan gran daño a través del fraude, robo de identidad y otras estafas cada año.

Las personas valoran a los buenos preparadores de declaraciones de impuestos por ayudarlos a superar una situación tributaria complicada o por estar disponibles cuando no tienen tiempo para preparar su propia declaración de impuestos. Los preparadores de declaraciones de impuestos pagados completaron más de la mitad de las declaraciones de impuestos presentadas al IRS en el año tributario 2018.

Es muy importante elejir un profesional de impuestos adecuado. Después de todo, la gente confía en ellos con su información personal y financiera más confidencial. No importa quién la prepare, la precisión de una declaración de impuestos es en última instancia responsabilidad del contribuyente. El IRS protege a los contribuyentes mediante la evaluación de multas civiles significativas contra los preparadores de declaraciones deshonestos y al trabajar con el Departamento de Justicia para poner fin a las estafas y procesar a los criminales detrás de éstas.

Qué buscar

La página Elegir un profesional de impuestos en IRS.gov tiene información acerca de las credenciales y calificaciones (en inglés) del preparador de declaraciones de impuestos. El Directorio de preparadores de declaraciones de impuestos federales con credenciales y calificaciones selectas del IRS (en inglés) puede ayudar a identificar a muchos preparadores por el tipo de credencial o calificación.

Por ley, cualquier persona a la que se le pague para preparar o ayudar en la preparación de la mayoría de las declaraciones de impuestos federales debe tener un número de identificación tributario del preparador (PTIN, por sus siglas en inglés) válido. Los preparadores pagados deben firmar e incluir su PTIN en la declaración. No firmar una declaración es una señal de alerta de que el preparador pagado puede buscar obtener un beneficio rápido al prometer un gran reembolso o cobrar tarifas a base del tamaño del reembolso.

Los contribuyentes bien intencionados pueden ser engañados por preparadores que no entienden los impuestos o que engañan a la gente para que tomen créditos o deducciones que no tienen derecho a reclamar. Los preparadores fraudulentos a menudo hacen esto para aumentar su cuota. Aquí hay más consejos para considerar:

  • Busque un preparador que esté disponible durante todo el año. En el caso de que surjan preguntas acerca de una declaración de impuestos, los contribuyentes pueden necesitar ponerse en contacto con el preparador después que la temporada de presentación haya terminado.
     
  • Pregunte si el preparador de declaraciones de impuestos tiene una credencial profesional (agente inscrito, contador público certificado o abogado), pertenece a una organización profesional o asiste a clases de educación continua. Debido a que la legislación tributaria puede ser compleja, los preparadores de declaraciones de impuestos competentes permanecen actualizados acerca de temas tributarios. El sitio web del IRS tiene más información con respecto a las organizaciones nacionales de profesionales de impuestos.
     
  • Verifique el historial del preparador. Consulte el sitio web del Better Business Bureau (Oficina del Consumidor) para obtener información acerca del preparador. Busque acciones disciplinarias y el estado de licencia para los preparadores acreditados. Para los contadores públicos (CPA, por sus siglas en inglés), consulte con la Junta Estatal de Contabilidad. Para abogados, consulte con el colegio de abogados del estado. Para los agentes inscritos, visite IRS.gov y busque «verificar el estado del agente inscrito» o verifique el Directorio (en inglés).
     
  • Pregunte por las cuotas de servicio. Evite los preparadores que basan las cuotas en un porcentaje del reembolso de su cliente o presumen reembolsos más grandes que su competencia. No provea documentos tributarios, números de Seguro Social u otra información a un preparador si simplemente pregunta acerca de sus servicios y cuotas. Desafortunadamente, algunos preparadores sin escrúpulos han usado esta información para presentar declaraciones incorrectamente sin el permiso del contribuyente.
     
  • Proporcione archivos y recibos. Los buenos preparadores piden ver estos documentos. También harán preguntas para determinar los ingresos totales del cliente, deducciones, créditos tributarios y otros datos. No contrate a un preparador que presenta electrónicamente una declaración de impuestos con un comprobante de pago en lugar de un Formulario W-2. Esto va en contra de las reglas de presentación electrónica del IRS.
     
  • Comprenda las reglas de representación. Abogados, CPAs y agentes inscritos pueden representar a cualquier cliente ante el IRS en cualquier situación. Los participantes del Programa anual de temporada de impuestos (en inglés) pueden representar a los contribuyentes en situaciones limitadas si preparan y firman la declaración de impuestos.
     
  • Nunca firme una declaración en blanco o incompleta.
     
  • Revise la declaración de impuestos antes de firmar. Asegúrese de hacer preguntas si algo no está claro o parece inexacto. Cualquier reembolso debe ir directamente al contribuyente, no a la cuenta bancaria del preparador. Siempre es una buena idea verificar el código y el número de cuenta bancaria en la declaración completada.
     
  • Reporte a los preparadores de impuestos abusivos al IRS. Use el Formulario 14157, Queja: Preparador de declaraciones de impuestos (en inglés) PDF. Si sospecha que un preparador de declaraciones presenta o cambia la declaración sin el consentimiento del cliente, también presente el Formulario 14157-A, Fraude del preparador de declaraciones de impuestos o declaración jurada de mala conducta (en inglés) PDF. Los formularios están disponibles en IRS.gov.
     
  • La página IRS.gov/chooseataxpro tiene información adicional para ayudar a los contribuyentes, incluidos consejos acerca de la elección de un preparador, las diferencias en las credenciales y calificaciones, así como cómo presentar una queja con respecto a un preparador de impuestos sin escrúpulos.

Comience temprano; pida ayuda telefónica o virtual

Se le recomienda empezar a buscar un preparador de declaraciones de impuestos tan pronto como sea posible. Esto le permite más tiempo para investigar y obtener recomendaciones. Recuerde, los contribuyentes deben pagar los impuestos adeudados antes del 15 de abril, incluso si es necesaria una extensión.

Asegúrese de consultar con el preparador de declaraciones de impuestos para ver si hay alguna restricción o adiciones a los servicios que proporcionan debido a la pandemia COVID-19. Algunos pueden ofrecer opciones de asistencia telefónica o virtual, además de sus servicios regulares en persona. A los clientes se les puede pedir, por ejemplo, que les envíen documentos por correo electrónico o que escaneen y envíen documentos por correo electrónico a través de una conexión de internet segura.

Los contribuyentes pueden encontrar respuestas a preguntas, formularios e instrucciones y herramientas fáciles de usar en línea en IRS.gov. Pueden usar estos recursos para obtener ayuda cuando sea necesario, en casa, en el trabajo o sobre la marcha.

Este comunicado de prensa es parte de una serie llamada Guía de la temporada de impuestos, un recurso para ayudar a los contribuyentes a presentar una declaración de impuestos precisa. Ayuda adicional está disponible en la Publicación 17 (SP), El Impuesto Federal sobre los Ingresos.

Evite retrasos de papel: Use e-file con depósito directo para acelerar reembolsos de impuestos

WASHINGTON — Con la apertura de la temporada de presentación de impuestos, el Servicio de Impuestos Internos instó a los contribuyentes a tomar medidas simples para ayudar a garantizar que presenten declaraciones de impuestos precisas y acelerar sus reembolsos de impuestos para evitar una variedad de problemas relacionados con la pandemia.

El IRS enfatizó que este es el año para usar la presentación electrónica y el depósito directo para evitar demoras relacionadas con el papel. Los contribuyentes pueden presentar sus declaraciones electrónicamente mediante el uso de un profesional de impuestos, Free File del IRS u otro software comercial de preparación de impuestos. El IRS advirtió que las declaraciones de impuestos presentadas en papel y los cheques en papel tomarán aún más tiempo este año debido a una variedad de razones.

Los contribuyentes tienen hasta el jueves, 15 de abril de 2021 para presentar su declaración de impuestos de 2020 y pagar cualquier impuesto adeudado. El IRS espera recibir más de 160 millones de declaraciones de impuestos individuales este año con nueve de cada 10 declaraciones presentadas electrónicamente. Al menos ocho de cada 10 contribuyentes reciben sus reembolsos mediante el uso de depósito directo (en inglés).

«La pandemia creó una variedad de cambios en las leyes tributarias, así como algunas circunstancias únicas para esta temporada de impuestos», dijo Chuck Rettig, Comisionado del IRS. «Para evitar problemas, el IRS insta a los contribuyentes a que tomen algunos pasos sencillos para ayudar a garantizar que obtengan su reembolso lo más rápido posible, comenzando con la presentación electrónica y mediante el depósito directo».

«Después de meses de arduo trabajo, estamos listos para para comenzar la temporada de impuestos de este año», añadió Rettig. «Llegar a este punto es siempre un esfuerzo durante todo el año para el IRS y la comunidad tributaria de la nación. Hacerlo en un entorno continuo de COVID-19 mientras simultáneamente se envían pagos de estímulo para la nación es un logro sin precedentes de los empleados del IRS. También quiero agradecer a todos nuestros socios tributarios y profesionales de impuestos por su arduo trabajo que hace que la temporada de impuestos sea más manejable para la nación. Todos nosotros estamos listos para servir a los contribuyentes de los Estados Unidos, en una de las temporadas de presentación de impuestos más importantes de la nación».

Prepárese para los impuestos: Revise cambios relacionados con la pandemia

El amplio conjunto de cambios tributarios del año pasado no solo afectó a las personas y sus familias, pero también podrían afectar la declaración de impuestos que presentan este año. Una nueva hoja de datos del IRS explica lo que los contribuyentes necesitan saber para presentar una declaración de impuestos completa y precisa. El IRS reconoce que la presentación de este año puede ser compleja para algunos contribuyentes y es importante entender cómo reclamar créditos y deducciones, obtener un reembolso oportuno y cumplir con todas las responsabilidades tributarias.

Crédito de Recuperación de Reembolso ayuda a personas que aún son elegibles para pagos de impacto económico

Para aquellos que pueden ser elegibles para pagos de estímulo, deben revisar cuidadosamente las pautas para el Crédito de recuperación de reembolso. La mayoría de las personas recibieron los pagos de impacto económico automáticamente, y cualquier persona que recibió la cantidad máxima no necesita incluir ninguna información sobre sus pagos cuando presenten la declaración. Sin embargo, aquellos que no recibieron un pago o solo recibieron un pago parcial pueden ser elegibles para reclamar el Crédito de recuperación de reembolso cuando presenten su declaración de impuestos de 2020. El software de preparación de impuestos, incluido Free File del IRS, ayudará a los contribuyentes a calcular la cantidad.

Nueva preferencia de idioma para ayudar a contribuyentes

Además, por primera vez este año, los Formularios 1040 y 1040-SR están disponibles en español, y el IRS tiene un nuevo formulario que permite a los contribuyentes solicitar recibir información del IRS en su idioma preferido El Anexo LEP, Solicitud de cambio de preferencia de idioma, permitirá a los contribuyentes solicitar información en unos 20 idiomas diferentes además del inglés.

El IRS también quiere recordarles a los contribuyentes de otros cambios importantes que podrían afectar su declaración de impuestos este año.

Recuerde tener en cuenta distribuciones de planes de retiro

Algunos contribuyentes consideraron necesario tomar distribuciones anticipadas relacionadas con el coronavirus de los planes 401(k) y las IRA tradicionales en 2020. Según la Ley CARES, esas distribuciones, hasta $100,000, no están sujetas al impuesto adicional del 10% que, de lo contrario, generalmente se aplica a distribuciones hechas antes de que una persona cumpla 59 años y medio. Además, una distribución relacionada con el coronavirus (en inglés) se puede incluir en los ingresos en cuotas iguales durante un período de tres años, y una persona tiene tres años para reembolsar una distribución relacionada con el coronavirus a un plan o IRA y deshacer las consecuencias tributarias de la distribución.

Los contribuyentes también deben recordar que pueden hacer contribuciones a cuentas IRA tradicionales hasta el 15 de abril de 2021 y aun así deducir esa cantidad en su declaración de impuestos de 2020 si son elegibles.

Nuevo para 2020: Aquellos que no detallan pueden deducir $300 por contribuciones caritativas en efectivo

Anteriormente, las contribuciones caritativas solo podían deducirse si los contribuyentes detallaban sus deducciones. Sin embargo, con la ley CARES, los contribuyentes que no detallan las deducciones pueden tomar una deducción caritativa de hasta $300 por contribuciones en efectivo hechas en 2020 a organizaciones calificadas. Para los propósitos de esta deducción, las organizaciones calificadas son aquellas que son religiosas, caritativas, educativas, científicas o literarias.

Ahora más que nunca, la presentación electrónica es la mejor opción

Ahora más que nunca, la mejor y más segura forma de presentar una declaración de impuestos completa y precisa y obtener un reembolso es presentar electrónicamente y usar el depósito directo. Los contribuyentes pueden visitar IRS.gov/declarar para obtener más detalles acerca de Free File del IRSFormularios Interactivos de Free File y sitios de preparación gratuita de impuestos. La presentación electrónica también está disponible a través de un profesional de impuestos de confianza. Free File es una excelente opción para las personas que solo presentan una declaración de impuestos para reclamar el Crédito de recuperación de reembolso, ya sea porque no recibieron un pago de impacto económico o no recibieron la cantidad completa.

La manera más rápida de obtener un reembolso es presentar electrónicamente y usar el depósito directo. La mayoría de los reembolsos se emiten en menos de 21 días, pero algunos reembolsos pueden tardar más por una variedad de razones. Los contribuyentes pueden rastrear su reembolso a través de ¿Dónde está mi reembolso? en IRS.gov o al descargar la aplicación móvil IRS2Go donde obtendrá una fecha de reembolso personalizada tan pronto como 24 horas después de que su declaración de impuestos se envíe electrónicamente. La mayoría de los primeros declarantes que solicitan el Crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC) o el Crédito tributario adicional por hijos (ACTC) deben ver una actualización para el 22 de febrero. El IRS no puede responder a las preguntas de estado de reembolso al menos que hayan pasado 21 días desde que presentó electrónicamente su declaración de impuestos.

La ayuda de impuestos del IRS está disponible las 24 horas del día en IRS.gov, el sitio web oficial del IRS donde las personas pueden encontrar respuestas a preguntas de impuestos y resolver problemas tributarios en línea desde su hogar. La página Permítanos ayudarle ayuda a responder la mayoría de las preguntas de impuestos, y la Guía de Servicios del IRS PDF incluye enlaces a otros servicios del IRS.

Cambios recientes a leyes tributarias ya fueron incluidos en los formularios e instrucciones del IRS

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos les aseguró hoy a los contribuyentes y profesionales de impuestos que las actualizaciones de los formularios e instrucciones claves de impuestos federales están completas y estarán disponibles cuando los estadounidenses comiencen a presentar sus declaraciones de impuestos.

La mayoría de los contribuyentes presentan el Formulario 1040 (en inglés) PDF o el Formulario 1040-SR (en inglés) PDF del IRS una vez reciben los Formularios W-2 y otra información de ingresos de sus empleadores o pagadores. El IRS se aseguró de que los cambios recientes a las leyes tributarias se hayan incorporado en los formularios e instrucciones y compartió las actualizaciones con sus socios que desarrollan el software usado por las personas y profesionales de impuestos para preparar las declaraciones de impuestos individuales. Los Formularios 1040 y 1040-SR y las instrucciones asociadas están disponibles ahora en IRS.gov y se imprimen para los contribuyentes que necesitan una copia impresa.

Los pagos de impacto económico son un pago por adelantado del Crédito de recuperación de reembolso. Las actualizaciones importantes incluyen la hoja de trabajo del Crédito de recuperación de reembolso en la página 59 de las instrucciones 1040/1040-SR. Cualquiera que no haya recibido el monto total de ambos pagos de impacto económico debe incluir los montos que recibió, antes de las compensaciones, cuando presente la declaración. Cualquiera que haya recibido el monto total de ambos pagos de impacto económico no debe incluir ninguna información sobre los pagos por adelantado cuando presente su declaración de impuestos.

Otra novedad de este año es la opción de usar las cantidades de ingreso del año anterior para calcular el Crédito tributario por ingreso del trabajo y el Crédito tributario adicional por hijos.

El IRS aún no ha anunciado una fecha para la apertura de la temporada de presentación de impuestos de 2021. Free File del IRS abrirá a mediados de enero cuando los proveedores participantes comiencen a aceptar declaraciones de impuestos. Los proveedores de Free File del IRS aceptarán declaraciones de impuestos completas y las retendrán hasta que puedan presentarse electrónicamente con el IRS.

Los nuevos pagos de impacto económico son automáticos para los contribuyentes elegibles

Este mes, el Departamento del Tesoro y el IRS envían la segunda ronda de pagos de impacto económico a millones de estadounidenses como parte de la implementación de la Ley de Asignaciones Suplementarias en Respuesta y Alivio al Coronavirus.

Los contribuyentes no necesitarán realizar ninguna acción para recibir estos pagos. Los pagos de impacto económico son automáticos para los contribuyentes elegibles que presentaron una declaración de impuestos de 2019, aquellos que recibieron beneficios del Seguro Social, de sobrevivientes o beneficios por incapacidad (SSDI, por sus siglas en inglés), de jubilación ferroviaria, así como Ingreso de Seguro Suplementario (SSI, por sus siglas en in inglés) y los beneficiarios de Asuntos de Veteranos que no presentaron una declaración de impuestos.

Esta segunda ronda de pagos le sigue a la exitosa entrega de más de $270 millones en pagos de impacto económico de la Ley CARES a aproximadamente 160 millones de estadounidenses en 2020.

Las personas elegibles que no recibieron un pago de impacto económico, ya sea el primer o el segundo pago, pueden reclamar un Crédito de recuperación de reembolso cuando presenten sus impuestos de 2020 este año. El IRS insta a los contribuyentes que no recibieron un pago por adelantado a que revisen los criterios de elegibilidad cuando presenten sus impuestos de 2020; muchas personas, incluidos los recien graduados universitarios, pueden ser elegibles para un crédito.

Las personas elegibles que no recibieron el monto total de ambos pagos de impacto económico deben reclamar el monto como crédito. Cualquiera que haya recibido el monto total de ambos pagos de impacto económico no debe incluir ninguna información acerca de su pago cuando presente sus impuestos; ya recibieron el monto total del Crédito de recuperación de reembolso como pagos por adelantado.

Para obtener los formularios e instrucciones más recientes del IRS, visite el sitio web del IRS en irs.gov/forms

Visite IRS.gov para la información más reciente acerca de los pagos de impacto económico y presentar su declaración de impuestos de 2020.

Prepárese para los impuestos: novedades y qué considerar al presentar impuestos en 2021

El Servicio de Impuestos Internos alentó hoy a los contribuyentes a tomar las medidas necesarias en las últimas semanas del año para ayudar a presentar las declaraciones de impuestos federales de manera oportuna y precisa en 2021.

Este es el tercero de una serie de recordatorios para ayudar a los contribuyentes a prepararse para la próxima temporada de impuestos. Una página especial, actualizada y disponible en IRS.gov, describe los pasos que los contribuyentes pueden tomar ahora para facilitar la presentación de impuestos en 2021.

Este año, hay algunos elementos clave a considerar relacionados con créditos, deducciones y reembolsos:

Crédito de recuperación de reembolso Pago de impacto económico. Los contribuyentes que recibieron un pago de impacto económico deben conservar el Aviso 1444, Su Pago de Impacto Económico, con sus archivos de impuestos de 2020. Pueden ser elegibles para reclamar el Crédito de recuperación de reembolso en su declaración de impuestos federales si:

  • no recibieron un pago de impacto económico, o
  • Su pago de impacto económico fue menos de $1,200 ($2,400 si es casado que presenta una declaración conjunta para 2019 o 2018), más $500 por cada hijo calificado que tuvieron en 2020.

Si un contribuyente no recibió el monto total del pago de impacto económico para el cual era elegible, es posible que pueda reclamar el Crédito de recuperación de reembolso cuando presente en 2021. Las personas no necesitan completar la información del Crédito de recuperación de reembolso en el Formulario 1040 o 1040-SR del año tributario 2020 cuando se presente en 2021, a menos que sea elegible para reclamar un monto de crédito adicional.

Intereses sobre reembolsos sujetos a impuestos. Los contribuyentes que recibieron un reembolso de impuestos federales en 2020 pueden haber recibido intereses. Los pagos de intereses de reembolsos están sujetos a impuestos y deben reportarse en las declaraciones de impuestos federales. En enero de 2021, el IRS enviará el Formulario 1099-INT (en inglés) a cualquier persona que haya recibido intereses por un total de $10 o más.

Cambios en la deducción caritativa. Como novedad este año, los contribuyentes que no detallan las deducciones pueden tomar una deducción caritativa de hasta $300 por contribuciones en efectivo realizadas en 2020 a organizaciones calificadas (en inglés). Para obtener más información, lea la Publicación 526, Contribuciones caritativas (en inglés).

Reembolsos. El IRS siempre advierte a los contribuyentes que no dependan de recibir un reembolso antes de una fecha determinada, especialmente al realizar compras importantes o pagar facturas. Algunas declaraciones pueden requerir una revisión adicional y el procesamiento puede demorar más. Por ejemplo, el IRS, junto con sus socios en la industria tributaria, continúan fortaleciendo las revisiones de seguridad para ayudar a proteger contra el robo de identidad y el fraude de reembolsos. Al igual que el año pasado, los reembolsos por declaraciones de impuestos que reclaman el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo o el Crédito Tributario Adicional por Hijos no se pueden emitir antes de mediados de febrero. Esto se aplica al reembolso completo, incluso a la parte no asociada con estos créditos.

El IRS les recuerda a los contribuyentes que la manera más rápida y segura de recibir un reembolso es combinar el depósito directo con la presentación electrónica, incluido el programa Free File del IRS. Los contribuyentes pueden realizar un seguimiento de su reembolso mediante la herramienta ¿Dónde está mi reembolso?.

Para obtener más información para planificar con anticipación, consulte la Publicación 5348 (SP), Prepárese para presentar una declaración PDF, y la Publicación 5349, La planificación tributaria anual es para todos (en inglés) 

¿No cumplió con la fecha límite para inscribirse en línea para el Pago de impacto económico?

Aún puede ser elegible para recibir un pago en 2021 si:

  • No se registró en línea, por correo y no recibió un pago en 2020 o,
  • Recibió un pago, pero no era el monto total del Pago de Impacto Económico. El crédito máximo es de $1,200 o $2,400 si es casado que presenta una declaración conjunta, más $500 por cada hijo calificado.

Luego:

  • Cuando presente un Formulario 1040 o 1040SR 2020, puede ser elegible para el Crédito de reembolso de recuperación. Guarde su carta del IRS – Aviso 1444, Su pago de impacto económico – con sus registros de impuestos de 2020. Necesitará el monto del pago en la carta cuando presente su declaración en 2021.

El Servicio de Impuestos Internos terminó este del 21 de noviembre el plazo para inscribirse para recibir el pago de impacto económico, elegibles para recibir $1,200 para su cónyuge y $500 por cada hijo calificado.

La fecha límite extendida del 21 de noviembre también otorgó más tiempo a los recipientes de beneficios federales que ya recibieron un pago pero no se inscribieron para recibir pagos de $500 para hijos calificados.

Aquellos elegibles para proporcionar esta información incluían personas con hijos calificados que reciben retiro del Seguro Social, beneficios de sobreviviente o discapacidad, Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI), beneficios de Jubilación Ferroviaria y Beneficios de Compensación y Pensión de Asuntos de Veteranos (C&P) y no presentaron una declaración de impuestos en 2018 o 2019.

El IRS también insta a cualquier persona que no tuvo un requisito para presentar una declaración de impuestos en 2018 o 2019 a inscribirse para un pago de impacto económico mediante el uso de la herramienta Non-Filers antes de la fecha límite del 21 de noviembre. Esto incluye a familias de bajos ingresos.

La herramienta Non-Filers está diseñada para personas con ingresos típicamente por debajo de $24,400 para parejas casadas, y $12,200 para solteros que no pueden ser reclamados como dependientes por otra persona. Esto incluye a parejas e individuos que están sin hogar.

Como recordatorio, cualquier persona que use la herramienta Non-Filers puede acelerar la llegada de su pago si elije recibirlo por depósito directo. Aquellos que no elijan esta opción recibirán un cheque. A partir de dos semanas después de inscribirse, las personas pueden realizar un seguimiento del estado de su pago mediante la herramienta Obtener mi pago, disponible solo en IRS.gov.

La única manera para que aquellos que no tienen un requisito de presentación reciban el pago básico y la cantidad adicional por cada hijo calificado es inscribirse mediante el uso de la herramienta Non-Filers: Enter Payment Info Here en IRS.gov.

La herramienta calculará automáticamente el pago para cualquier pareja o individuo elegible que se inscriba e incluya la información para sus hijos calificados. Además, aquellos que ya se inscribieron pronto recibirán un pago por sus hijos calificados.

¿No presenta declaración de impuestos? Va a recibir una carta sobre su cheque de estímulo

por Lisa Lake, Especialista en Educación del Consumidor, FTC

Si habitualmente no presenta una declaración de impuestos (non-filer, en inglés), o si no presentóe una declaración en 2018 o 2019, quizá no sepa que podría ser elegible para recibir un pago de impacto económico. Puede que sea una de las nueve millones de personas que están recibiendo una carta del IRS para informar cómo registrarse en su sitio web para reclamar el pago antes del 15 de octubre de 2020.

Si recibe esta carta de parte del IRS, es legítima. Para registrar tu reclamación de pago, visite únicamente el auténtico sitio web del IRS disponible en IRS.gov/EIP o llame directamente al 800-919-9835.

Tiene tiempo sólo hasta 15 de octubre. Pero si recibe una llamada, email o mensaje de texto de parte de alguien que dice que le puede ayudar a conseguir su pago de estímulo, esa persona está perpetrando una estafa de impostores del gobierno en su contra. Cuelgue el teléfono y no responda los mensajes de texto o emails ni haga clic en los enlaces.

¿Por qué? Porque el IRS no le enviará un mensaje de texto, un email ni tampoco te llamará acerca de su pago de impacto económico. Y nunca le pedirá que pague un cargo para obtener su dinero.

Para consultar más información sobre los pagos de estímulo, visite el sitio web del IRS. Y si alguien que se hace pasar por el gobierno se comunica con usted, no dude en denunciar.

Crédito por Ingreso del Trabajo: ¿alguna vez lo ha reclamado?

El crédito por Ingreso del Trabajo, o EITC o EIC por sus siglas en inglés, es un beneficio para la gente que trabaja, y tienen ingresos bajos o moderados.

Para tener derecho al crédito, debe reunir ciertos requisitos, y presentar una declaración de impuestos, aunque no adeude ningún impuesto o no tenga obligación de presentar. El EITC reduce la cantidad de impuesto que adeuda, y tal vez le dé derecho a un reembolso.

¿Cuándo debo esperar recibir mi reembolso?

Si usted reclama el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) o el  Crédito Tributario Adicional por Hijos (ACTC) en su declaración de impuestos, el IRS tiene que aguantar su reembolso hasta mediados de febrero – aún la parte no asociada con el EITC o ACTC. Averigüe más sobre cuándo puede esperar recibir su reembolso aquí (en inglés)

La mejor manera de rastrear su reembolso es en ¿Dónde está mi reembolso? o la aplicación móvil IRS2Go.

¿Reúno los requisitos para el EITC?

Para tener derecho al EITC debe haber ganado ingresos del trabajo, que ha hecho por una persona que opera o es dueño de un negocio o granja, y que cumpla requisitos básicos. Además, usted debe cumplir requisitos adicionales para empleados sin un hijo calificado, o tener un hijo que reúne todos los requisitos para hijos calificados.

Asistente EITC

Utilice el Asistente EITC a ver si reúne los requisitos para los años tributarios de: 2018, 2017 y 2016. El Asistente EITC le ayuda a saber cosas como su estado civil para propósitos de la declaración de impuestos, si su hijo es un hijo calificado, si reúne los requisitos del crédito, y le ayuda a estimar la cantidad del crédito que pueda recibir.

Límites de los ingresos

Vea los Límites de ingresos, cantidades máximas del crédito y novedades en la ley tributaria referente al EITC para el año en curso, años anteriores y años que vienen.

¿Cómo se reclama el EITC?

Tiene que presentar una declaración de impuestos para reclamar el EITC. Podrá averiguar:

  • los documentos que necesita
  • los errores comunes que debe evitar
  • las consecuencias de presentar una declaración del EITC que contiene un error
  • cómo conseguir ayuda con la preparación de su declaración
  • lo que necesita hacer si le denegaron el EITC en un año anterior
  • cómo reclamar el crédito en años anteriores

¿Recibió un aviso?

Recibí una carta del IRS referente al EITC ¿Qué hago? (en inglés)

Le enviamos cartas sobre el EITC que pueden:

  • sugerir que reclame el EITC si cumple con los requisitos
  • pedirle que envie información para verificar su reclamación del EITC
  • proporcionar información importante acerca de su reclamación

Esta página carta/aviso le informa lo que tiene que hacer si recibe una carta o aviso del IRS.

Recursos especializados

Visite EITC Central para herramientas e información en inglés diseñada específicamente para los socios del IRS, organizaciones comunitarias, empleadores, agencias y oficinas del gobierno y preparadores de impuestos (todos los siguientes en inglés).

IRS emite orientación sobre ciertas retenciones de impuestos

WASHINGTON — El Departamento del Tesoro y el Servicio de Impuestos Internos (IRS) emitió un aviso (PDF, en inglés) que implementa el Memorando Presidencial emitido el 8 de agosto de 2020, permitiéndole a los empleados a diferir la retención y el pago de la parte del impuesto de Seguro Social del empleado si los salarios están por debajo de cierta cantidad.

El Aviso 2020-65, publicado en IRS.gov, provee alivio para los empleadores y generalmente aplica a los ingresos pagados comenzando el 1ro de septiembre de 2020 hasta el 31 de diciembre de 2020.

El aplazamiento del impuesto de Seguro Social para empleados podría aplicar a pagos de salarios sujetos a impuestos, menos de $4,000 durante un periodo quincenal, con cada periodo de pago considerado por separado. No hay aplazamiento disponible para ningún pago a un empleado de salarios sujetos a impuestos de $4,000 o más por un periodo de pago quincenal.

El aviso de hoy pospone el tiempo para que los empleadores retengan y paguen los impuestos de Seguro Social de los empleados.

Información adicional sobre el alivio tributario relacionado con la pandemia COVID-19 pueden encontrarse en IRS.gov.

Usted podría recibir intereses de reembolsos de impuestos del IRS

WASHINGTON — Esta semana, el Departamento del Tesoro y el Servicio de Impuestos Internos enviarán pagos de intereses a aproximadamente 13.9 millones de contribuyentes que presentaron su declaración de impuestos federales a tiempo y reciben reembolsos. 

Los pagos de intereses, a un promedio de $18, se enviarán a contribuyentes individuales que presentaron una declaración de impuestos de 2019 para la fecha límite del 15 de julio de este año y, ya sea que recibieron un reembolso en los últimos tres meses, o esperan recibirlo. La mayoría de los pagos de intereses se emitirán por separado de los reembolsos de impuestos. 

En la mayoría de los casos, los contribuyentes que recibieron su reembolso por depósito directo obtendrán el pago de interés depositado directamente a la misma cuenta. Alrededor de 12 millones de los pagos serán mediante depósito directo. 

Las demás personas recibirían un cheque. Una anotación en el cheque que dirá «INT Amount» le indicará que es un pago por interés de reembolso y el monto del interés.

Por ley, estos pagos de intereses están sujetos a impuestos y los contribuyentes que lo reciban deberán reportarlo en la declaración de impuestos de 2020 que presentarán el año entrante. En enero de 2021, el IRS enviará el Formulario 1099-INT (en inglés) a cualquier persona que haya recibido intereses por un total de al menos $10.

Esta disposición es diferente a la previa regla de los 45 días, que generalmente requiere que el IRS añada intereses a reembolsos emitidos más de 45 días después de la fecha límite de presentación. 

La fecha de presentación del 15 de julio de este año relacionada con COVID-19 se considera un aplazamiento relacionado con el desastre. Cuando existe un aplazamiento relacionado con un desastre, el IRS está obligado, por ley, a pagar intereses, calculados a partir de la fecha límite original de presentación del 15 de abril, siempre y cuando un individuo presente una declaración de impuestos federales de 2019 antes de la fecha límite pospuesta, 15 de julio de 2020 en este caso. Este requisito de interés de reembolso sólo se aplica a los contribuyentes individuales: las empresas no son elegibles.

El interés se paga de acuerdo con la tasa legalmente determinada que se ajusta trimestralmente. La tasa del segundo trimestre (en inglés) que concluyó el 30 de junio fue del 5 por ciento anual, que se acumula a diario. A partir del 1ro de julio, la tasa del tercer trimestre (en inglés) disminuyó a 3 por ciento anual, acumulado diariamente.

Cuando el período de cálculo abarca trimestres, se aplica una tasa combinada, que consiste en el número de días que caen en cada trimestre calendario. No se agregarán intereses a ningún reembolso emitido antes de la fecha original de presentación del 15 de abril.

Para más información, visite IRS.gov.

IRS: nueva ley provee alivio a personas que necesitan fondos de sus cuentas de retiro

WASHINGTON — El Servicio de Impuestos Internos proporcionó un recordatorio que la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica en Respuesta al Coronavirus (CARES) puede ayudar a los contribuyentes necesitados al proporcionar tratamiento tributario favorable para retiros de planes de jubilación e IRAs al permitir que ciertos planes de jubilación ofrezcan préstamos ampliados.

Según la Ley CARES, las personas elegibles para el alivio relacionado con el coronavirus pueden retirar hasta $100,000 de una cuenta IRA (en inglés) o plan de jubilación (en inglés) antes del 31 de diciembre de 2020, si su plan lo permite. Además de las cuentas IRA, el alivio aplica a planes 401(k), 403(b), planes de participación en ganancias y otros.

Estos retiros relacionados con el coronavirus:

  • Pueden incluirse en ingreso tributario durante un período de tres años (un tercio cada año) o en el año en que se retiraron, a opción del individuo.
     
  • No están sujetos al impuesto adicional del 10 por ciento sobre las distribuciones anticipadas que de otra manera se aplicarían a la mayoría de los retiros antes de los 59½ años de edad,
     
  • No están sujetos a retenciones tributarias obligatorias, y
     
  • Se pueden reembolsar a una IRA o plan de jubilación en el lugar de trabajo dentro de tres años.

¿Puedo sacar un préstamo?

Las personas elegibles para retirar fondos relacionados al coronavirus también podrían recibir un préstamo de hasta $100,000 de un plan de retiro de trabajo hasta el 22 de septiembre de 2020, si su plan lo permite. Los préstamos no están disponibles en una IRA.

Para las personas elegibles, los administradores del plan pueden suspender, hasta por un año, los reembolsos de los préstamos del plan que vencían el 27 de marzo de 2020 o después, y antes del 1ro de enero de 2021. El préstamo está sujeto a intereses durante el período de suspensión y el plazo del préstamo puede extenderse para cumplir con el periodo de suspensión. 

Los contribuyentes deben consultar con los administradores de su plan para ver si su plan ofrece estas opciones ampliadas de préstamo.

¿Quién es elegible?

Para ser elegible para el alivio de COVID-19, los retiros o préstamos solo se pueden hacer a un individuo si:

  • El individuo es diagnosticado con el virus SARS-CoV-2 o con la enfermedad coronavirus 2019 (COVID-19) mediante una prueba aprobada por el Centro para el Control y la Prevención de Enfermedades (incluida una prueba autorizada por la Ley Federal de Alimentos, Medicamentos y Cosméticos);
     
  • El cónyuge o dependiente del individuo es diagnosticado con SARS-CoV-2 o con COVID-19 mediante tal prueba; o
     
  • El individuo experimenta consecuencias financieras adversas como resultado de:
     
    • El individuo está en cuarentena, está suspendido o despedido, se le reducen las horas de trabajo, no puede trabajar debido a la falta de cuidado de niños, tiene una reducción en el pago (o ingresos de trabajo por cuenta propia), o se rescinde una oferta de trabajo o la fecha de inicio para un trabajo se retrasó, debido a COVID-19;
    • El cónyuge del individuo o un miembro del hogar del individuo (es decir, alguien que comparte la residencia principal del individuo) está en cuarentena, suspendido o despedido, reduciendo las horas de trabajo, no puede trabajar debido a la falta de cuidado infantil, tiene una reducción en pago (o ingresos de trabajo por cuenta propia), o tiene una oferta de trabajo rescindida o la fecha de inicio de un trabajo retrasado, debido a COVID-19; o
    • Cierre o reducción de las horas de un negocio propiedad u operado por el individuo, el cónyuge del individuo o un miembro del hogar del individuo, debido a COVID-19.

¿Dónde puedo encontrar más información?

Beneficiarios de planes de retiro pueden aprender más acerca de estas disposiciones en el Aviso 2020-50 (PDF, en inglés) del IRS.

El IRS publicó preguntas frecuentes (en inglés) que proveen información adicional acerca de este alivio.

Información adicional acerca de la Ley CARES y los planes de jubilación, así como actualizaciones, otras preguntas frecuentes y otra información pueden encontrarse en IRS.gov/coronavirus.